陵川县人大常委会计划和预算审查委员会 关于陵川县2017年预算执行情况 2018年预算草案的审查结果报告

（2018年3月22日陵川县第十六届人民代表大会第三次会议主席团第三次会议通过）

陵川县人大常委会计划和预算审查委员会主任委员 李海富

陵川县第十六届人民代表大会第三次会议，审查了县人民政府提出的《关于陵川县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告》。会前，县人大财经工委进行了初审，并提交县人大常委会进行了审查，县人大常委会计划和预算审查委员会根据人大常委会审查意见，结合各代表团和代表们的建议作了进一步审查，现将审查结果报告如下：

一、2017年，全县一般公共预算总收入完成181693万元，比去年增长15923万元。全县公共财政预算总支出为181693万元。收支相抵，结余为零，实现了当年收支平衡。政府性基金预算总收入12218万元，总支出11744万元，结余为474万元。

国有资本经营预算，无收入、无支出，年初未作安排。

企业职工基本养老、机关事业单位基本养老、城乡居民基本养老三项，收入共完成43731万元，支出完成32443万元，当年收支结余11288万元，年末累计滚存结余35204万元。

全县清理盘活以前年度安排各单位结余资金及其他资金14094万元，盘活资金收回总预算统筹安排用于2017年急需资金的重点民生项目，当年已安排使用10448万元，年末未安排结转下年继续使用3646万元。

当年新增专项债券6000万元，年末债务余额52825.48万元，其中债券余额48500万元，存量债务4325.48万元；年底债务限额为5.5亿元，其中一般债务限额4.3亿元，专项债务限额1.2亿元。

涉农资金共整合28535.65万元,全部列支到“八大工程、二十项行动”为重点的精准扶贫100个大项目中。

计划和预算审查委员会认为：2017年，全县财政工作在县委的正确领导下，坚持稳中求进的工作总基调，牢牢把握经济社会发展的主动权，不折不扣执行县十六届人大二次会议预算决议，夯实经济发展基础，优化经济发展环境，保持经济发展趋稳向好，预算执行取得了较好成绩。

成绩值得肯定，但一些矛盾和问题也不容忽视：一是收支矛盾还很突出。尽管经济形势和财税收入有所回升，但我县自身财力体量小，经济基础薄弱，支出的主要来源是上级转移支付，财政收支矛盾面临难以平衡的局面，开源节流，量力而行，尽力而为仍然是我县财政工作的遵循。二是预算绩效管理有待加强。十九大明确提出要建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实行预算绩效管理，我县预算绩效管理已开展了几年，但对照全面绩效管理的要求还需进一步加强。三是预算管理水平有待进一步提高。财政改革的步伐很快，原有的管理理念与新时代财政管理方式不相适应，特别是在加快支出进度和保证资金安全方面，既要保证资金安全，又要加快支出进度，提高资金使用效益，这就要求在管理工作中创新思维，尽力而为，不断提高预算管理水平。

二、2018年，全县一般公共预算总收入预期131899万元，一般公共预算总支出相应预安排131899万元。政府性基金预算预期收入5689万元，政府性基金支出相应预安排5689万元。

国有资本经营预期收入5000万元，相应的国有资本经营预算支出安排5000万元。

企业职工、机关事业单位、城乡居民三项基本养老社会保险基金收入预期完成43602万元，支出预计完成37383万元，当年收支结余6219万元，年末累计滚存结余41423万元。

全县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算1005万元，比上年预算减少145万元，下降12.61%。

2018年我县需要负担的还本付息资金为1646万元。

计划和预算审查委员会认为：2018年财政预算安排指导思想明确，符合《预算法》等法律法规的要求，符合我县经济和社会事业发展的要求。建议县十六届人大三次会议批准县人民政府提出的2018年预算草案，批准《关于陵川县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告 》。

2018年，是全面贯彻十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会，实施“十三五”规划承上启下的关键之年，做好今年的财政工作，对于推动全县经济和社会各项事业又好又快发展具有重要意义。为此，计划和预算审查委员会提出如下建议：

（一）千方百计抓机遇，不失时机争支持。要紧抓国家对区域发展不平衡、不充分补短板的战略机遇和政策投资空间，千方百计不失时机争取上级财政资金支持，补齐我县不平衡、不充分的短板。

（二）落实积极的财政政策，推动绿色协调发展。发挥投资拉动增长的关键作用，加大财政对政府重点投资的保障力度，集中财力办大事，切实保障全县重点投资支出资金需求；推动企业转型升级，支持国有资本做强做优做大，激发各类市场主体活力，推动大众创业万众创新；继续降低实体经济成本，增强县域经济活力和韧性；强化治税协调机制，准确掌握税源变化，调动各征收部门的工作能动性，定期召开联席会议，解决征收中的具体困难，做到应收尽收。

（三）改善民生补齐短板，增强群众获得感和幸福感。实行“有保有压”的支出政策，确保重点工程和为民办实事项目顺利推进；支持乡村振兴战略，深化农村综合改革，加快发展现代农业，促进农民收入稳步增长；突出问题导向，把人民群众关心的问题，作为构建公共财政的重点任务来抓。

（四）锐意进取，进一步深化财税改革。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；树立高质量发展思维，严格预算绩效管理 ；要用活预算结余资金，结合部门的事业发展规划，进行调整再安排。